hvis du er en fungerende probate advokat, valgfrie aktiekrav væver stort i din praksis. Hvilket betyder, når som helst tykkelsen af sammenkoblede og komplicerede vedtægter, der udgør denne lov, ændres, det er værd at være opmærksom på. Og for nylig har der været en stigning i aktiviteten på lovgivningsfronten.

i 2016 ændrede vores lovgiver F. S. 732.201 for at gøre eksplicit, hvad de fleste af os havde antaget, var altid tilfældet: valgfrie aktiekrav sætter et gulv — ikke et loft — på mængden af aktiver, som en efterlevende ægtefælle har ret til fra en ejendom (Se her).

i år blev en meget bredere pakke af reformer indført via senat Bill 724. For dem af os i skyttegravene, en god første start med hensyn til at give mening om, hvordan disse ændringer faktisk vil påvirke vores daglige praksis, er lovforslagets lovgivningsmæssige Personaleanalyse, som jeg har opsummeret nedenfor. Alle disse ændringer trådte i kraft den 1.juli 2017.

Homestead er nu inkluderet i valgfag:

dette er en big deal. Tidligere blev homestead ejendom specifikt udelukket fra valgfaget. Nu er homestead ejendom udtrykkeligt inkluderet i valgfaget (F. S. 732.2035(2)), medmindre den efterlevende ægtefælle har givet afkald på hans eller hendes homestead rettigheder (F. S. 732.2045(1)(i)). Hvis homestead overgår til den efterlevende ægtefælle i fee simple, værdiansættes den til sin dagsværdi på datoen for den afdøde død, men hvis den efterlevende ægtefælle tager et livsbo eller en udelt halv interesse i homestead, værdiansættes den til halvdelen af sin dagsværdi på den afdøde dødsdato (se F. S. 732.2055(1) og 732.2095(2)).

For en fremragende artikel, der dissekerer denne seneste runde af ændringer til vores valgfrie aktie vedtægter, vil du gerne læse de seneste ændringer bringe vigtige ændringer til Floridas valgfrie andel. Her er et uddrag:

ændringerne til Floridas valgfrie aktielove under lovgivningsmøderne i 2016 og 2017 bør være velkomne nyheder til overlevende ægtefæller. Beskyttelsen vedtaget, herunder muligheden for overlevende ægtefæller til at opnå advokatsalærer og omkostninger i retssager og deres ret til renter på forsinkede valgfrie aktiebetalinger, yderligere Floridas offentlige politik og fjerne de uligheder, der ugunstigt stillede overlevende ægtefæller i valgfrie aktiesager i henhold til tidligere lov. I betragtning af vigtigheden af den valgfrie andel skal du dog ikke blive overrasket, hvis der fremsættes yderligere lovgivningsforslag for fortsat at forfine opfattede uretfærdigheder i det nuværende regime.

udvidelse af tid til fil:

denne ændring vil gøre livet lettere for sagsøgere. For at udnytte muligheden for at tage den valgfrie andel skal en efterlevende ægtefælle indgive sit valg senest 6 måneder efter den dato, hvor den efterlevende ægtefælle forkyndes for boets Administrationsbreve, eller 2 år efter den efterlevende ægtefælles død (F. S. 732.2135(1)). Tidligere, hvis du ville bede om en udvidelse til at indgive dit krav, du var nødt til at gøre det inden din oprindelige arkiveringsfrist. Det er ændret. Nu Kan du indgive en udvidelse op til 40 dage efter din oprindelige arkiveringsfrist (F. S. 732.2135(2)).

valgfag og fælden “uproduktiv ejendom”:

hvis det gøres korrekt, giver en “valgfag” en person mulighed for at tilfredsstille sin efterlevende ægtefælles valgfag, mens den stadig bevarer retten til at sige, hvad der sker med valgfag-aktiverne, når den efterlevende ægtefælle dør. Denne Planlægningsenhed kan være særlig nyttig, når en person ønsker at sørge for en anden kone eller mand, men sørg for, at familiens aktiver går tilbage til hans eller hendes børn fra et tidligere ægteskab, når den overlevende ægtefælle dør. I betragtning af de naturlige spændinger, der er forbundet med alle blandede familier, er det ikke ualmindeligt, at disse trusts ender med at blive retsforfulgt.

udarbejdelse af en eksigibel valgfag aktie tillid kan være teknisk udfordrende. For at kvalificere sig som en valgfri aktietillid skal tillidsaftalen give den efterlevende ægtefælle mulighed for at konvertere uproduktive tillidsaktiver til produktive aktiver (f.eks. tvinge administratoren til at sælge et ledigt parti, der ikke producerer nogen indkomst). Tidligere, hvis du forlod denne klausul, kunne du ende i retten (se her). Ikke længere. Revideret F. S. 738.606 vil nu “gemme” din tillid ved at tilføje denne klausul lovmæssigt, hvis den blev udeladt i udarbejdelsesprocessen. Dette er en velkommen ændring.

advokatsalærer og omkostninger:

det dræber mig, når skrupelløse retssager bruger truslen om katastrofale juridiske gebyrer for at pande slå modstandere til at acceptere juridisk grundløse krav. Lidt efter lidt bliver denne trussel afskåret i trusts og estates sammenhæng ved at give vores domstols udvidede omkostningsskiftende beføjelser (se F. S. 733.106(4) og F. S. 736.1005(2)). Og nu er disse udvidede beføjelser kommet til valgfag.

tidligere, hvis en domstol afsluttede et valg blev foretaget eller forfulgt i ond tro, kunne retten vurdere advokatsalærer og omkostninger mod den efterlevende ægtefælle eller den efterlevende ægtefælles bo. Ond tro er en høj standard at opfylde-så det er væk! Under ny F. S. 732.2151 er en skifterdommers omkostningsskiftende myndighed blevet udvidet betydeligt til den meget mere generøse “som chancery kræver” standard. “Den godt afviklede regel i kanslersager er, at en domstol kan, som retfærdighed kræver, beordre, at omkostningerne følger resultatet af sagen, fordeler omkostningerne mellem parterne eller kræver, at alle omkostninger betales af den herskende part.”Ejendom af Brock, 695 så.2d 714, 716 (Fla. 1. DCA 1996).

den nye statut behandler også mekanikken i gebyrskift i skiftekonteksten og bemyndiger en domstol til at gøre et eller flere af følgende:

  • direkte betaling fra boet
  • direkte betaling fra en parts interesse i den valgfrie aktie eller det valgfrie bo; eller
  • Indtast en dom, der kan opfyldes fra en parts anden ejendom.

og sidst men ikke mindst, hvis den personlige repræsentant undlader at indgive et andragende for at bestemme størrelsen af den valgfrie andel, som krævet i Skiftereglerne, kan den efterlevende ægtefælle få betalt fra boet for at udføre dette job.

Bidrag til valgfag:

ideelt set vil du sikre dig, at ingen får noget, før du har beregnet, hvor meget valgfag skal være. At bringe aktiver tilbage i boet er aldrig let, men nogle gange er det uundgåeligt. Modtagere, der har modtaget en fordeling af ejendom, der er inkluderet i valgfaget, samt “direkte modtagere” (F. S. 732.2025(1)), skal give disse aktiver tilbage (dvs. “bidrage”) i det omfang det er nødvendigt for at tilfredsstille en valgfri aktiemangel (F. S. 732.2085(1)).

de, der skylder et bidrag, skal som en generel sag betale renter af bidraget til den lovbestemte rente. Denne rente begynder at påløbe 90 dage efter bidragsordren i henhold til gældende lov. Men hvad nu hvis der ikke er nogen bidragsordre? Statutten er blevet ændret, så renter begynder at påløbe ethvert beløb af den valgfrie andel, der ikke er opfyldt inden for 2 år efter datoen for den afdøde død, uanset om der blev opført en bidragsordre (F. S. 732.2145(1)).

men vent, der er mere!

valgfrie aktiekrav kan være blandt de mest teknisk udfordrende forhold, som enhver skifteradvokat nogensinde har at kæmpe med. Så når som helst denne lov ændrer sig, vil du gerne trække på så meget professionel kommentar som muligt for at finde ud af alle implikationerne. Hvilket bringer mig til en fremragende Florida Bar journalartikel, som jeg vil anbefale med titlen nylige ændringer bringer vigtige ændringer til Floridas valgfag, af Lauren Y. Detsel og Brian M. Malec. Her er et uddrag:

ændringerne til Floridas valgfrie aktielove under lovgivningsmøderne i 2016 og 2017 bør være velkomne nyheder til overlevende ægtefæller. Beskyttelsen vedtaget, herunder muligheden for overlevende ægtefæller til at opnå advokatsalærer og omkostninger i retssager og deres ret til renter på forsinkede valgfrie aktiebetalinger, yderligere Floridas offentlige politik og fjerne de uligheder, der ugunstigt stillede overlevende ægtefæller i valgfrie aktiesager i henhold til tidligere lov. I betragtning af vigtigheden af den valgfrie andel skal du dog ikke blive overrasket, hvis der fremsættes yderligere lovgivningsforslag for fortsat at forfine opfattede uretfærdigheder i det nuværende regime.

Skriv et svar

Din e-mailadresse vil ikke blive publiceret.