Als u een working probate attorney bent, doemt elective share claims groot op in uw praktijk. Wat betekent dat wanneer het struikgewas van onderling verbonden en ingewikkelde statuten die dit lichaam van de wet vormen verandert, het de moeite waard is om aandacht aan te besteden. En onlangs is er een stijging in de activiteit op het wetgevende front.

in 2016 heeft onze wetgever F. S. 732 gewijzigd.201 om duidelijk te maken wat de meesten van ons hadden aangenomen was altijd het geval: electieve aandelenclaims stellen een bodem — Geen plafond — op het bedrag van de activa waarop een langstlevende echtgenoot recht heeft uit een nalatenschap (zie hier).

dit jaar werd een veel breder pakket hervormingen ingevoerd via wet 724 van de Senaat. Voor degenen onder ons in de loopgraven, een goede eerste start in termen van het maken van zin van hoe deze veranderingen daadwerkelijk van invloed zijn op onze dagelijkse praktijk is de bill ‘ s Legislative Staff Analysis, die ik hieronder heb samengevat. Al deze wijzigingen zijn van kracht geworden op 1 juli 2017.

Homestead is nu opgenomen in de electieve Estate:

dit is een big deal. Voorheen werd homestead property specifiek uitgesloten van de elective estate. Nu is het vermogen van homestead uitdrukkelijk opgenomen in de keuzemogelijkheid (F. S. 732.2035 (2)), tenzij de langstlevende echtgenoot afstand heeft gedaan van zijn rechten als homestead (F. S. 732.2045(1) (i)). Als de homestead overgaat naar de langstlevende echtgenoot in vergoeding simpel, het is gewaardeerd tegen haar reële waarde op de datum van de decedent de dood, maar als de langstlevende echtgenoot krijgt een leven landgoed of een onverdeelde helft belang in de hoeve, het is gewaardeerd tegen de helft van de marktwaarde op de decedent de dood van datum (zie F. S. 732.2055(1) en 732.2095(2)).

voor een uitstekend artikel over deze laatste ronde van wijzigingen in onze elective share statuten, wilt u lezen recente wijzigingen brengen belangrijke wijzigingen in Florida ‘ s Elective Share. Hier is een uittreksel:

de wijzigingen die tijdens de legislatieve zittingen van 2016 en 2017 in Florida zijn aangebracht in de wetten inzake verkiesbare aandelen zouden welkom nieuws moeten zijn voor langstlevende echtgenoten. De afgekondigde beschermingsmaatregelen, waaronder de mogelijkheid voor langstlevende echtgenoten om honoraria en kosten van advocaten te verkrijgen in rechtszaken en hun recht op rente op vertraagde electieve aandeel betalingen, verdere openbare orde Florida’ s en het verwijderen van de ongelijkheden die de langstlevende echtgenoten benadeeld in electieve aandeel rechtszaken onder eerdere wetgeving. Gezien het belang van het electieve aandeel, echter, wees niet verbaasd als er aanvullende wetgevingsvoorstellen worden gedaan om de vermeende onrechtvaardigheden in de huidige regeling te blijven verfijnen.

verlenging van de tijd tot het dossier:

deze wijziging zal het leven van de eisers gemakkelijker maken. Om gebruik te kunnen maken van de mogelijkheid om het electieve deel te nemen, moet een langstlevende echtgenoot zijn of haar verkiezing indienen uiterlijk 6 maanden na de datum waarop aan de langstlevende echtgenoot de Administratiebrieven van de nalatenschap zijn verstrekt, of 2 jaar na het overlijden van de langstlevende echtgenoot (F. S. 732.2135(1)). Eerder, als je wilde vragen om een extensie voor het indienen van uw claim, je moest dat doen voor uw oorspronkelijke indiening deadline. Dat is veranderd. Nu kunt u een extensie aanvragen tot 40 dagen na de oorspronkelijke indieningstermijn (F. S. 732.2135 (2)).

electieve Share Trusts en de” onproductieve eigendom “- Val:

indien dit naar behoren gebeurt, stelt een” elective share trust ” een persoon in staat om te voldoen aan de electieve share-rechten van zijn of haar langstlevende echtgenoot, terwijl hij het recht behoudt om te zeggen wat er gebeurt met de electieve share-activa wanneer de langstlevende echtgenoot overlijdt. Deze planning apparaat kan vooral nuttig zijn wanneer een persoon wil zorgen voor een tweede vrouw of echtgenoot, maar zorg ervoor dat de familie vermogen terug te gaan naar zijn of haar kinderen uit een eerder huwelijk wanneer de langstlevende echtgenoot overlijdt. Gezien de natuurlijke spanningen die inherent zijn aan alle gemengde families, is het niet ongewoon dat deze trusts uiteindelijk worden aangeklaagd.

het opstellen van een afdwingbare electieve share trust kan technisch moeilijk zijn. Bijvoorbeeld, om te kwalificeren als een elective share trust, de trust overeenkomst moet de langstlevende echtgenoot te voorzien van de mogelijkheid om onproductieve trust activa om te zetten in productieve activa (bijvoorbeeld, dwingen de trustee om een braakliggend perceel dat is het produceren van geen inkomen te verkopen). Eerder, als je die clausule weggelaten je zou kunnen eindigen in de rechtbank (zie hier). Niet meer. Herziene F. S. 738.606 zal nu uw vertrouwen “redden” door die clausule wettelijk toe te voegen als het in het ontwerpproces werd weggelaten. Dit is een welkome verandering.

honoraria en kosten van Advocaten:

het doet me pijn wanneer gewetenloze partijen de dreiging van catastrofale juridische kosten gebruiken om tegenstanders te verslaan en juridisch ongefundeerde claims te accepteren. Beetje bij beetje wordt deze dreiging weggeblazen in de context van trusts en landgoederen door het geven van onze rechtbank uitgebreide kostenverschuivende bevoegdheden (zie F. S. 733.106(4) en F. S. 736.1005(2)). En nu die uitgebreide bevoegdheden zijn gekomen om electieve delen geschillen.

vroeger kon de rechtbank, indien een verkiezing te kwader trouw werd gehouden of werd voortgezet, de honoraria en kosten van de advocaat beoordelen ten opzichte van de langstlevende echtgenoot of de nalatenschap van de langstlevende echtgenoot. Kwade trouw is een hoge standaard om te voldoen – dus het is weg! Onder de nieuwe F. S. 732.2151, is de kostverschuivende autoriteit van een probate rechter aanzienlijk uitgebreid tot de veel genereuzere” zoals Kanselarij vereist ” standaard. “De goed afgehandelde regel in Kanselarij is dat een gerecht van billijkheid, zoals het recht vereist, kan bevelen dat de kosten het resultaat van de rechtszaak volgen, de kosten tussen de partijen verdelen, of eisen dat alle kosten door de heersende partij worden betaald.”Estate Of Brock, 695 So.2d 714, 716 (Fla. 1st DCA 1996).

het nieuwe statuut heeft ook betrekking op de mechanismen van het verschuiven van vergoedingen in het kader van de probate, waarbij een gerecht wordt gemachtigd om een of meer van de volgende handelingen te verrichten: :

  • directe betaling uit de nalatenschap;
  • directe betaling uit het belang van een partij in het electieve aandeel of de electieve nalatenschap; of
  • een beslissing vermelden die kan worden voldaan uit andere goederen van een partij.

en last but not least, als de persoonlijke vertegenwoordiger geen petitie indient om het bedrag van het keuzeaandeel te bepalen, zoals vereist door de Successieregels, kan de langstlevende echtgenoot betaald worden uit de nalatenschap voor het doen van dat werk.

bijdrage aan de elective Share:

idealiter wilt u ervoor zorgen dat niemand iets krijgt totdat u hebt berekend hoeveel de elective share zal zijn. Het terugbrengen van activa in het landgoed is nooit makkelijk, maar soms is het onvermijdelijk. Begunstigden die een verdeling hebben ontvangen van onroerend goed dat is opgenomen in de electieve nalatenschap, evenals “directe ontvangers” (F. S. 732.2025(1)), moeten die activa teruggeven (d.w.z., “bijdragen”) voor zover nodig om een electieve tekort aan aandelen te voldoen (F. S. 732.2085(1)).

wie een bijdrage verschuldigd is, moet over het algemeen rente over de bijdrage betalen tegen de wettelijke rente. Deze rente begint te ontstaan 90 dagen na de bijdrageopdracht volgens de geldende wetgeving. Maar wat als er geen bijdrageorder is? De statuten zijn zodanig gewijzigd dat rente begint te ontstaan over een bedrag van het electieve aandeel niet voldaan binnen 2 jaar na de datum van overlijden van de overledene, ongeacht of een volgorde van bijdrage werd ingevoerd (F. S. 732.2145(1)).

maar wacht, er is meer!

electieve aandelenclaims kunnen een van de technisch meest uitdagende zaken zijn waarmee een probate advocaat ooit te maken heeft. Dus elke keer dat die wet verandert, wil je zoveel mogelijk professioneel commentaar gebruiken om alle implicaties te achterhalen. Dat brengt me bij een uitstekend Florida Bar Journal artikel Ik zou aanraden getiteld recente wijzigingen brengen belangrijke veranderingen aan Florida ‘ s Elective Share, door Lauren Y. Detzel en Brian M. Malec. Hier is een uittreksel:

de wijzigingen die tijdens de wetgevende zittingen van 2016 en 2017 in Florida zijn aangebracht aan de electieve share-wetten zouden welkom nieuws moeten zijn voor langstlevende echtgenoten. De afgekondigde beschermingsmaatregelen, waaronder de mogelijkheid voor langstlevende echtgenoten om honoraria en kosten van advocaten te verkrijgen in rechtszaken en hun recht op rente op vertraagde electieve aandeel betalingen, verdere openbare orde Florida’ s en het verwijderen van de ongelijkheden die de langstlevende echtgenoten benadeeld in electieve aandeel rechtszaken onder eerdere wetgeving. Gezien het belang van het electieve aandeel, echter, wees niet verbaasd als er aanvullende wetgevingsvoorstellen worden gedaan om de vermeende onrechtvaardigheden in de huidige regeling te blijven verfijnen.

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd.